撰文 | 文一刀
近日，被称作“史诗级”**的上海“承兴系”**链诈骗案再起波澜：踩雷约35亿的诺亚财富子公司上海歌斐资产状告京东又映入公众眼帘。
去年此时，“承兴案”一审宣判，主犯被判无期，同时公布的涉案数额震惊业界：上海“承兴系”公司共计骗取300余亿元，造成超88亿规模的实际损失。
类似的金融诈骗在“魔都”并非孤例，与“承兴案”几乎同时宣判的另一起巨骗——“华领系”私募投资**集资诈骗案，则是以“非法募资76亿，最后仅剩1300元”的创举而震惊私募圈。
这些事件涉及民间资金规模之大可谓罕见，不过其采用的诈骗手法却出奇地简单：伪造虚假收益权，以此作为底层资产发私募**或理财产品，吸引投资人购买之后吞没，如此往复循环直到案发。
这个看似颇为“极简设计”的**，能吸引投资人点开自己银行账户上钩买单的关键，一是高息，二是拉来所有人都认为“大而不倒”的知名企业做背书或幌子。
比如“承兴案”里，**通过勾结“内鬼”等种种方式，虚构出巨量对京东、苏宁等多家知名电商的应收账款，再拿着这些“收益权”到私募机构处“融资”；
私募机构，无论是明白故意装糊涂实质勾结，还是真的被蒙，再将这种“收益权”包装后发理财产品，在诱人收益率和知名企业应付账款双重加持下，高净值人群蜂拥入局。
在“华领案”中，华领系私募本身就直接上手“以虚假的票据收益权项目作为底层资产来发**”
对于无法像“承兴系”般神通广大伪造京东、苏宁的应收账款者，就拉来个把全民所有制企业，打着央企等名头欺骗投资人。
这些在全国范围内改制中早已经成为极其稀少历史遗留物的“全民所有制企业”，遇事均为一副“不怕开水烫”的样子，最适合成为金融巨骗们的勾拉伙伴。
曾经口口声声以“绝密央企”作为噱头的“茂隆系”企业，尤其在300万**对外承包期间，自然没少掺和这样的戏码。
详见：“茂隆系”清查案中案之一：“绝密”公司的乱局与闹剧。
茂隆系”清查案中案二：73亿债务的疯狂之旅）
2023年，面对承包人东窗事发后的一地鸡毛、一片乱局，“茂隆系”主管单位国史学会对原承包人陈生超总经理职务解职，同时复函任命新总经理，再成立“茂隆公司债务清查领导小组”，新总经理兼任债务清查小组组长。
新总经理虽然名为“总经理”，实际干的却是临危受命为“茂隆系”清查债务并着手化债的活，这种角色，类似资本圈里的“白衣骑士”。
然而仅两年后，这位“白衣骑士”就在一起精心设计、带有“贼喊捉贼”色彩的诉讼中，被上海虹口法院拉入“限制高消令”，几经申诉无果，“白衣骑士”为免受浑水沾染只能黯然辞职。
茂隆系”面临的最新状况，于是成为：虹口法院“一棒”限高令，打飞了化债人。
茂隆系”化债人如何被一纸限高令逼走，前后过程不仅颇为耐人寻味，而且上演的这一出，眼下正在以不同方式出现在广受瞩目的“承兴案”之中，京东、苏宁等会不会出现类似遭遇有待观察。
一、联姻“问题央企”
杭州中观投资管理***成立于2023年，这个名称一直使用到2023年5月之前，简称“中观投资”，现已更名为“杭州中观健康管理***
中观投资官微称，2023年4月，其取得私募**管理人资格；约一个月后，又获得某“国企”入股，成为“混合所有制企业”。
中观投资宣称的这家国企名为“中冶国福（上海）控股***2023年9月21日设立，入股中观投资时诞生三年多。
虽然“年轻”，中冶国福的大股东——北京中冶投资***却在p2p行业里很有名。
北京中冶投资之所以在“p2p界”有名，是因为其名下多家子公司不同程度牵涉p2p平台，其中最广为人知的是旗下“北京中冶国瑞资产管理***入股的上海银河惠理金融信息服务***
上海银河惠理开发的p2p平台，就是赫赫有名的“国金宝”。它从2023年8月至2023年7月，4年时间向27万人非吸资金162亿，暴雷案发后尚有33亿未能兑付。
国金宝案涉及面甚广，处置时间很长，直到2023年8月上海法院仍在登记被害人。
中冶国瑞不仅投资“国金宝”，与已经暴雷的中仁财富、拉拉财富等多家平台都有千丝万缕联系，昔日堪称中冶投资旗下搞p2p的“当红炸子鸡”。
中冶国福”作为中冶国瑞的“兄弟企业”，参股的中观投资却未能如“银河惠理”般成了气候。
不过，虽未能“做大做强”，中观投资在取得私募**管理人资格，又披上“中冶系”国企大旗之后，倒也搞了几个“项目”。
其开发的p2p平台名曰“中观招财猫”，起初搞了几期投资***的产品，从线上投资流程来看略显简陋。
或许是业务不温不火，工商信息显示在2023年3月，中冶国福就从中观投资股东变更中消失，其持有股份转给当时的大股东施晓琳。
二、合挖“**陷阱”
失去中冶系国资股东，中观投资很快找到另一位“央企”进行合作，它就是茂隆实业**发展总公司（即中国茂隆）。
双方产生联系的方式不是参股，而是通过一家上海的**公司相结合，最终催生出一个投资**。
*公司叫做上海瑞铉***下简称‘上海瑞铉’），为“中观—茂瑞1号投资**”
*的底层资产，是来自上海瑞铉对茂隆公司的应收账款。
具体操作为：上海瑞铉先后以两笔**供货的应收账款为标的与中观投资签约，后者备案设立“中观—茂瑞1号投资**”募资。上海瑞铉承诺未来以9%的年息回购，茂隆公司同时做“兜底担保”。
9%的年息做诱饵，茂隆公司担保为幌子，中观投资通过**让不少投资人纷纷解囊。
接下来的场景不难想象，上海瑞铉起初还有回购，但很快熟悉的味道就开始飘散：**坠入暴雷、烂包。
三、虚假应收账如何被包装
翻阅公开信息不难看到，上海瑞铉用茂隆公司的应收账款为底层资产，通过各种途径包装成理财投资产品最终均“拆细”售卖给投资者。
年间，上海瑞铉使用对“茂隆系”企业的所谓“应收账款”，通过中观投资和一些保理公司四面开花发售金融产品，产品形式或为设立的私募**，或在浙江、广东的地方金交所备案后的理财投资。
2023年前后，这些产品集体暴雷。
在广东，中汇保理公司以3500万元受让瑞铉公司对茂隆实业公司应收账款5千余万元，再将之包装成理财产品在广东华侨金融资产交易中心备案后发售，茂隆公司为理财产品的回购做完全担保。
在温州，同样的戏码又通过温州金融资产交易中心扩散向投资人，茂隆公司依然勇当担保。
令人唏嘘的是，温金中心没几年也东窗事发、董事长被抓。
事实上，茂隆公司与上海瑞铉不仅是表面上的“**关系，上海瑞铉的实控人李王俊，既是“茂隆系”企业的股东：与茂隆公司合股的北京茂隆丰迈投资***中，其为大股东；
2023年间，李王俊还在茂隆凯德控股***一度担任法人。
上海瑞铉一直以来的注册资本仅50万，2023年7月突然暴增至3500万，但实缴资金仅有很小部分，大多为认缴。
另一方的茂隆公司其实也半斤八两，2023年3月，该企业官网发布一份其法人许克有的声明，显示早在2023年就被承包给一名“在家乡有未了案底，又跑到北京混日子的温州刑满释放人员。”
声明罗列被“温州个体户”承包期间的所作所为不仅有“冒用、私刻公章对外签订合同”，还包括“通过签订虚假**合同，虚拟应收账款来非法融资。”
2023年之后，茂隆公司债务清查领导小组成立，亦发文称，前任总经理陈生超承包期间曾“编造虚假合同、捏造应收账款，利用茂隆实业**发展总公司全民所有制企业身份违规违法替他人担保，非法取得融资款约70多亿元。”
同时还存在“炮制虚假**，需开增值发票，社会集资”等问题。
这些“自揭老底”所称内容，在茂隆公司卷入的多起金融委托理财、商业保理纠纷司法文书中其实早已随处可见。
综合这些信息，上海瑞铉的这些所谓与茂隆公司的“**显然虚构成分居多，中观投资将这般底色的“应收账款”包装成“**向投资人发售，是否与上海瑞铉演双簧就值得怀疑。
茂隆债务清查小组发文则直接点名：此举俨然为中观投资的金蝉脱壳之计。
2023年11月，**投资**业协会在对问题私募清理中，中观投资的私募管理人资格被注销。
四、“贼喊捉贼”，蹊跷限消
2023年之后，上海瑞铉因承诺的回购无法兑现而诉讼四起，杭州中观亦将上海瑞铉、茂隆公司等一齐诉至公堂。
多份裁判文书可见，待一系列金融产品暴雷后，上海瑞铉方面就几近失联，2023年公司执照被吊销；
而茂隆则如同“僵尸企业”，此前宣称的所谓的百亿资产，事后清查小组证实不过是大约70亿负债。
杭州中观对两家此种境况公司的起诉，对于挽回投资人损失而言并无多大意义。
但杭州中观对诉讼显然“非常上心”：2023年诉讼，2023年5月末一审判决，之后就屡次申请法院对这两家公司“强制执行”，结果自然都因“无可执行财产”而执行终结。
2023年，茂隆公司主管单位重新任命总经理并启动债务清查工作。
不久，杭州中观再次申请法院“恢复执行”，2023年初，正值茂隆债务清查工作关键时期，新任的债务清查小组组长薛宝君突然吃到法院“限制消费令”。
早在2023年末，最高法就制定《关于在执行工作中进一步强化善意文明执行理念的意见》，2023年1月2日正式发布。
该意见第五部分——“严格规范纳入失信名单和限制消费措施”中明确规定：“单位是失信被执行人的，人民法院不得将其法定代表人、主要负责人、影响债务履行的直接责任人员、实际控制人等纳入失信名单。”
以此对照上海虹口法院的做法，薛宝君前来茂隆公司仅两年，此前的所有纠纷与其毫无关联，然而蹊跷的是，任其多次阐明原委进行申诉，结果均被驳回。
被列入“限消令”半年多来，让其担任茂隆公司清查债务小组工作的展开颇为不便，这番举措到底是不是在阻挠清查债务令人生疑。
因申诉无果，薛宝君无奈愤而提出辞职，然而即便如此，其深陷“限消令”之中仍未能解脱。
此种遭遇，给当前诸多金融集资案面临的化债事宜，无疑正在敲响警钟。
绝密爆料 揭秘西方宫廷的淫乱丑闻
风中的女王 政治斗争和情感纷争的宫廷世界玛丽女王的一生充满了传奇色彩，她的命运在法国和苏格兰之间摇摆不定。在这部引人入胜的美剧中，我们见证了一个宫廷女王如何应对政治阴谋和情感纠葛的故事。从小时候被送到法国开始，玛丽女王就生活在宫廷中，她爱上了法国国王的儿子弗兰西斯，但命运将她带到了苏格兰。在那里，她...
绝密揭露 亲家关系的禁忌事项！
亲家关系作为人生中重要的一部分，的确需要我们细心呵护。在文章中，我们提到了刺探对方隐私 过多干涉和指责对方的家庭教育，以及频繁打听和评论对方的生活和经济状况是需要避免的。这些问题的确容易导致亲戚之间的摩擦和矛盾。但是除了这些问题之外，我们在维持亲家关系时还需要注意其他方面的问题。比如，在处理亲戚关系...
亲密关系里，女人拒绝和男人发生肢体接触，大多有三种心理
玩转ai摘要 文 叶飞飞yff 图 源于网络。在亲密关系中，肢体接触是最直接 最真挚的情感表达。男女在一起，一个简单的拥抱，一次轻轻的牵手，或是更深入的亲密行为，都会让感情更加融洽而稳固。然而，在某些感情中，有些女人却会拒绝和男人发生肢体接触，对亲密的行为，总是抱着排斥心理。这种行为背后，并非简单的...