如果你不用缴纳个人所得税或者税额很低，以下内容和你关系不大。当然，你可以转给身边有需要的朋友。
如果你每年的个人所得税金额很高，建议务必读完全文。
去年，国家启动了第一批个人养老金试点，试点城市包括北京、天津、石家庄、雄安新区、晋城、呼和浩特、沈阳、大连、长春、哈尔滨、上海、苏州、杭州、宁波、合肥、福建、南昌、青岛、东营、郑州、武汉、长沙、广州、深圳、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、玉溪、拉萨、西安、庆阳、西宁、银川、乌鲁木齐。苏州是江苏省的唯一试点城市。
#今日星座运势# 今年，试点城市范围会大幅扩大，也许你已经收到了个人养老金开户预约申请。
那么，到底什么是个人养老金，是否有必要开立个人养老金账号，如何进行投资，下面带你一文读懂。
什么是个人养老金
个人养老金属于补充养老保险制度，是我国多层次养老保险体系中的“第三支柱”。
第一支柱是基本养老保险，是主体部分，目前覆盖人数已达10.4亿。
第二支柱是企业年金和职业年金，截至2023年底，两项年金参加职工7000多万人。
第三支柱包括个人养老金和其他个人商业养老金融业务。
也就是说，在社保和企业年金以外，个人再给自己存一笔养老钱。
那么问题来了，正常储蓄不就行了，为什么要开一个专门账户，还处处受限，有什么好处？
参加个人养老金能享受哪些优惠？
最重要的优惠就是节税。
首先，每年转入养老金账户的金额（上限12000元）可以通过个人所得税综合所得预扣预缴或次年汇算清缴，在个人所得税前办理扣除。
其次，在投资环节，取得的投资收益暂不征收个人所得税。
最后，在领取环节，参加人领取个人养老金时，不区分领取方式和领取额度，均按照3%的税率一次性缴纳个人所得税。
也就是说，每人每年可以额外获得12000元的免个税额度，而且这12000元可以按月、分次或者按年度缴纳，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。
只要个税缴税基数在12000元以上，就可以获得节税效果。
节税金额取决于个人适用的最高档的个税税率，如果适用45%的税率，那每年节税金额就可以达到5400元。
比如，张三年收入20万，专项扣除和专项附加扣除合计5000元，那应纳税所得额就是20 0000 - 5000*12(个人所得税起征点5000元)- 5000*12 = 8 0000，所得税为 3 6000*3% +8 0000 - 3 6000)*10% =5480元。如果参加个人养老金且每年存入1 2000元，那所得税就是 3 6000*3%+(8 0000 -1 2000 - 3 6000 )*10% =4280元，比原来少交税 1200元，也就是12000的10%(张三适用的最高档税率是10%)。
养老金最后拿出来的时候，也只要支付一个3%的税率就可以了，注意，是最后本金收益金额之和一次性收取3%，而不是每年3%。
个人养老金可以投哪些金融产品？
节税是节税，那万一投了高风险产品，血本无归怎么办！
其实，个人养老金实行个人账户制，缴费和投资完全由参加人个人承担，并非交给机构打理。个人可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募**等金融产品。也就是说，不用全部购买公募**，也是可以办理储蓄存款和低风险理财产品的。你平时的金融投资怎么做，搬到个人养老金里还是可以继续这么做。
个人养老金该如何领取呢？
这也是一个非常关键的问题，这笔钱最后怎么拿出来呢？
为了更好实现补充养老功能，政策规定，参加人在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居以及国家规定的其他条件时，可领取个人养老金。
领取方式由参加人自己决定，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。
总结
你到底需不需要开立个人养老金账户，看两点：
第一，扣除专项扣除(如养老保险、医疗保险和住房公积金等)、专项附加扣除(包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金和赡养老人6项)和起征点6万元后，如果应纳税所得额在12000元以上，那开通个人养老金就具备节税的作用，否则没用。适用税率的档越高，节税金额越大。
第二，具备每年存入12000元的长期储蓄条件，如果每年存不下12000元，那也可以部分参与，比如每年存个五六千，享受五六千的节税效果。
个人养老金制度一周年 产品稳定扩容，“空户”现象需改善
在阅读此文之前，请您点击一下 关注 既方便您进行讨论和分享，又能给您带来不一样的参与感，感谢您的支持。个人养老金制度迎来落地一周年，其中产品稳定扩容，但也存在亟需改善的问题。根据公开信息，个人养老金账户开立数已超过万户，但缴存资金并未进行有效投资的现象较为突出。这可能是因为一些居民仅仅为了开户奖励而...
重磅报告 一文读懂中国居民养老财富管理发展情况
今天，我为大家推荐一篇由 中信银行 出品的报告 中国居民养老财富管理发展报告 报告共页，主要 了中国居民在养老财富管理方面的现状 挑战和机会。报告共页，围绕居民个人养老财富管理的多元化需求，提供了丰富的养老金融产品和综合解决方案。更多重要内容 核心观点，请参考报告原文。.人口老龄化与养老政策 人口老...
个人养老金一周年 试水与再出发
年金和个人养老金各有优点，促进账户制下二者的打通和协同发展，既可解决个人养老金最迫切的资金 的问题，也可解决不同类型年金间转移接续困难的痛点。月日，在新金融联盟举办的 个人养老金一周年 试点回顾与展望 内部研讨会上，有专家提出。会上，中信银行 财富管理部总经理王洪栋 中邮理财总经理彭琨 博时 首席市...